Минпромторг продлил программу льготного автокредитования на 2023 год

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Минпромторг продлил программу льготного автокредитования на 2023 год». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В России работает достаточно много лизинговых компаний, часть из них связана с крупными банками (Газпромбанк, Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ и т.д.). То есть, лизинг – это своего рода «продолжение» банковского бизнеса. Но есть и независимые компании, и даже специализированная государственная компания (ГТЛК – она занимается крупными проектами вроде поставок воздушного транспорта или массовых поставок пассажирских автобусов в города).

Особенности расчета лизинга автомобилей и спецтехники

При лизинге автомобилей и спецтехники на расчет лизинговой сделки оказывает влияние то, на какую из сторон договора лизинга будет регистрироваться техника в ГИБДД / Гостехнадзоре.

В случае, если имущество регистрируется в ГИБДД на имя лизинговой компании, в расчет платежей за лизинг автомобиля или спецтехники будет включён транспортный налог, а также расходы по регистрации автомобилей / спецтехники и прохождению техосмотра. В случае, если эти расходы и транспортный налог будут отсутствовать непосредственно в расчете платежей по лизингу автомобиля / спецтехники, лизингополучатель будет обязан возместить их лизинговой компании в отдельных дополнительных платежах.

При регистрации предмета лизинга в ГИБДД на лизингополучателя, клиент самостоятельно оплачивает регистрацию и прохождения техосмотра, а также сам сдаёт декларацию и уплачивает транспортный налог по предмету лизинга. Для регистрации предмета лизинга на себя клиент должен иметь автохозяйство.

Возможные риски для клиентов

Говорить о возможных рисках для клиентов лизинга стоит, учитывая финансовое положение этих самых клиентов. Как показали итоги «пандемического» 2020 года, около 20% всех активов лизинговых компаний попали в категорию проблемных – клиенты попросту не могли обслуживать свои договоры. Лизинговые компании пошли навстречу своим потребителям и предложили им программы реструктуризации (всего она затронула до четверти всего портфеля).

Так что основной риск в лизинге для клиента – возможность остаться и без денег, и без автомобиля в случае проблем с бизнесом.

Но есть и некоторые другие потенциальные опасности от таких сделок:

• клиент обязуется обслуживать ТС у официального дилера, вплоть до капитального ремонта – при неблагоприятном стечении обстоятельств это будет дорого. Можно договориться с компанией так, что именно она будет обслуживать авто, но тогда лизинговая плата вырастет на еще большую сумму;
• на лизинговом автомобиле запрещено выезжать за границу;
• автомобиль может быть не только в лизинге, но и в залоге у банка из-за проблем лизинговой компании. Такое бывает редко (все же лизинговых компаний в стране не так много), но риск все же существует – при выкупе авто по истечению срока действия договора клиент в этом случае не сможет переоформить на себя покупку;
• могут быть проблемы при полном закрытии договора – если компания по каким-то причинам будет тянуть с закрытием, все это время клиент не сможет переоформить на себя автомобиль (а компания при желании вообще может его изъять).

Кроме того, стоит обратить внимание на некоторые особенности лизинга. Так, при страховании по договору каско выгодоприобретателем указывается лизинговая компания, и при угоне авто или серьезном ДТП компенсацию получит именно компания. Но может быть так, что страховщик выплатит всю сумму, а потом выяснит, что авто угнали из-за неосторожности водителя – ему предъявят регресс на всю сумму.

Есть и вопрос со штрафами – обычно лизинговые компании оплачивают штрафы за водителя быстро и с 50%-ной скидкой (так как уведомления приходят именно компании). Но если компания не успеет отреагировать и оплатить штраф в 20-дневный срок, водителю придется оплачивать все 100% его суммы.

Переходные положения

Закон № 382-ФЗ предусматривает переходные положения. Согласно им, правила налогового и бухгалтерского учета, применяющиеся на сегодня, будут действовать в отношении лизинговых договоров, заключенных до даты вступления в силу Закона № 382-ФЗ, до окончания срока их действия.

При этом в Законе № 382-ФЗ нет указания на то, что для старых договоров будет применяться ранее действовавший порядок бухгалтерского учета исключительно для целей налога на имущество. Подобная формулировка не дает однозначного ответа на вопросы об исчислении налога на имущество по старым договорам, что может спровоцировать самые разные трактовки, особенно ввиду начала применения ФСБУ 25/2018 (Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», утвержден приказом Минфина России от 16.10.2018 № 208н).

Учитывая указанное несоответствие, полагаем, что налогоплательщикам нужно будет ждать разъяснений Минфина РФ, внесения поправок в Налоговый кодекс РФ, а в случае возникновения споров по поводу исчисления налога на имущество обращаться в суд.

Это – долгосрочная аренда транспортного средства, предоставляющая возможность нанимателю в дальнейшем выкупить автомобиль. Конечно, можно отказаться от покупки объекта аренды.

Долгое время лизинг на территории нашей страны практиковался лишь в отношении юридических лиц. Обусловлено это было наличием в ФЗ №164 «О финансовой аренде (лизинге)» фразы «для коммерческого использования». Однако в 2010 году данный нормативный документ претерпел изменения – из него эта фраза была удалена. С тех пор взять авто в лизинг могут и физические лица.

Реализуется финансовая операция путём заключения договора между двумя сторонами – лизингодателем и лизингополучателем, согласно которому первый приобретает автомобиль и передаёт его в аренду второму.

В течение действия этого соглашения лизингополучатель проводит арендные платежи.

Документы для оформления лизинга

Чтобы оформить транспортное средство в аренду, коммерческая организация должна подготовить ряд документов:

1. свидетельство о государственной регистрации;
2. устав фирмы;
3. бумаги о назначении на должность директора и главного бухгалтера;
4. документы, подтверждающие личность руководителя и учредителей (копии);
5. бухгалтерская и налоговая отчетности за определенный период (каждая компания предъявляет свои требования к срокам);
6. банковские выписки с расчетных счетов;
7. банковские карты с образцами подписей.

Физическому лицу нужны:

1. паспорт;
2. второй документ, подтверждающий личность, на выбор;
3. справка, подтверждающая постоянный доход.

Однако у покупки транспортного средства в лизинг имеется и ряд недостатков. Гражданин, ведущий бизнес в форме ИП, должен быть готов к столкновению со следующими особенностями:

1. Предстоит произвести авансовый платеж. Его размер составляет 10-40% от цены машины.
2. Лизингодатель включают в состав платежей НДС. Это приводит к повышению размера взноса. При этом предприниматель не может компенсировать НДС собственные затраты.
3. Машина не будет находиться в собственности предпринимателя в течение всего периода расчетов по договору. Авто нельзя продать, если это потребуется.
4. Соглашение лизинга может быть расторгнуто досрочно. Процедура осуществляется, если произошла авария, нарушен срок прохождения техосмотра или не выполнены условия, прописанные в договоре.

Плюсы и минусы лизинга для ИП на УСН

Если предприниматель, работающий на УСН, приобретет автомобиль в лизинг, он вынужден будет столкнуться с преимуществами и недостатками. Плюсами использования услуги выступают:

• для оформления требуется меньший пакет документов, чем при получении автокредита;
• если автомобилю были нанесены повреждения, все вопросы со страховой компанией будет решать лизингодатель;
• не нужно предоставлять дополнительный залог.

Однако присутствуют и недостатки. В перечень минусов входят:

• договор предполагает внесение переплаты за автомобиль;
• допустимо расторжение соглашения в одностороннем порядке без возврата внесенных предпринимателем денежных средств;
• лизингодатель имеет право накладывать ограничения на использование транспортного средства.

Какие документы нужны

Для покупки авто в лизинг, вне зависимости от того, касается это элитного автомобиля для руководителя или рабочего грузовика, собрать необходимо примерно одинаковый пакет документов:

1. Личная заявка со стороны руководителя юридической фирмы;
2. Анкета, где обозначается марка авто, а также условия, на которых компания согласна на финансовую аренду;
3. Ксерокопии всех документов предприятия;
4. Копия паспорта руководителя организации;
5. Ксерокопии, подтверждающие, что компания работает с той или иной системой налогового обложения;
6. Информация о состоянии баланса и банковских счетов компании (предоставляется лишь в некоторых случаях по требованию лизинговой фирмы);
7. Справки о действующих счетах.

Иногда список документов расширяется в соответствие с интересами лизинговой компании: могут потребоваться справки из кредитных организаций, подтверждающие отсутствие задолженностей по предыдущим сделкам, документы, выступающие обоснованием или подтверждением того, что организация действительно нуждается в приобретаемом транспорте. Дополнительные документы в основном необходимы для того, чтобы лизинговая компания могла исключить провальные сделки.

Помните о том, что чем больший пакет документов ваша компания предоставит на рассмотрение изначально, тем быстрее будет принято окончательное решение.

Что значит взять машину в лизинг физическим лицом?

Одной из разновидностью аренды имущества является лизинг. Это возможность пользоваться, например, автомобилем в течение срока действия договора с правом его выкупить или вернуть. При этом лизингодатель является собственником машины до окончания договорных отношений.

Существенными преимуществами лизинга являются:

• получение авто, зарегистрированного в ГИБДД (на собственника – лизингодателя), с прозрачной историей и юридической чистотой;
• минимальное количество документов для оформления;
• быстрое принятие решения по сделке со стороны лизингодателя;
• ежемесячные платежи существенно ниже, чем по автокредиту;
• возможность вернуть или выкупить авто после окончания действия договора.

Как взять лизинг физическому лицу с нуля?

В договоре лизинга может быть три стороны: продавец, лизингодатель и лизингополучатель или две, когда продавец и лизинговая компания в одном лице. По схеме взять автомобиль в такого вида аренду, значит следующее:

• лизингодатель обязуется приобрести в собственность у продавца автомобиль, который нужен лизингополучателю (или готов предоставить автомобиль из тех, что имеются в собственности);
• заключается договор лизинга (аренды) с правом последующего выкупа или возврата.

Для получения машины в лизинг физическому лицу нужно:

1. Определиться с тем, какая марка, модель и комплектация авто нужна.
2. Выбрать продавца и лизингодателя.

Лизингодателем может быть юридическое или физическое лицо. Он покупает или владеет машиной, подходящей по запросу лизингополучателя. Затем предоставляет ему за определенную плату на оговоренный срок во временное пользование и владение.

Важно выбрать надежного партнера. Для этого нужно мониторить компанию на рынке такого вида услуг, читать отзывы клиентов и т.д.

1. Ознакомиться с условиями договора, возможностью выкупа.

В соглашении должны содержаться все необходимые условия лизинга:

• сведения о сторонах сделки;
• характеристики транспортного средства, как предмета договора, в строгом соответствии с подтверждающими документами;
• права, обязанности, ответственность каждой из сторон;
• размер лизинговых платежей, порядок и сроки их уплаты;
• информация о выкупе, если он планируется;
• пункт о страховании автомобиля на период аренды.

1. Подписать договор лизинга, если все условия согласованы обеими сторонами.
2. Получить авто во временное владении и пользование и использовать его по назначению. В соответствии с условиями договора ТС передается в согласованной комплектации и с документами: ПТС, свидетельством о регистрации, руководством по эксплуатации, страховым полисом и т.д.
3. Соблюдать условия сделки: вовремя и в полном объеме вносить ежемесячные платежи, не вносить существенные изменения без согласования с лизингодателем и иные, предусмотренные договором.
4. Выкупить или вернуть автомобиль по истечении срока договора в зависимости от соглашения сторон.

По письменному согласию автомобиль может быть поставлен на учет в ГИБДД за лизингодателем или лизингополучателем. Произвести это необходимо в 10-дневный срок со дня приобретения. В регистрационных документах нужно указать сведения о собственнике транспортного средства и арендаторе.

Лизинг авто для ИП: как оформить лизинг начинающему предпринимателю

Скорость оформленияНо, в целом, ни один из способов по приобретению машины – в кредит или лизинг – не требует существенных сумм для оформления запроса. Как рассчитать платежи по лизингу на калькуляторе. Вот так вкратце вы узнали, как происходит приобретение физическим лицом машины в лизинг, основные преимущества и недостатки подобной услуги. Теперь вы можете самостоятельно решить для себя, подойдет ли такой способ покупки транспортного средства конкретно вам.

Как купить машину: в кредит или в лизинг

Преимущества лизинга
Произвести это необходимо в 10-дневный срок со дня приобретения. Конечно, многое зависит от дальнейших перспектив владения автомобилем возможно, хозяин авто желает просто использовать транспорт без дополнительных расходов по ремонту и обслуживанию в этом случае физическому лицу стоит задуматься о лизинге. Безусловно, все услуги так или иначе имеют свои недостатки. Лизинг не является исключением.
Это касается финансовой и территориальной части вопроса.

Покупка автомобиля для большинства граждан связана с тяжелыми финансовыми потерями. Для более выгодного приобретения машины некоторые из них решают оформить договор с банком или автоцентром. В данной статье будут рассмотрены наиболее удобные варианты оформления покупки в кредит или лизинг.

Большинство граждан без собственного бизнеса, работающие по трудовому договору, рассматривают покупку автомобиля с целью долгосрочного пользования с потенциальной возможностью её перепродажи. В этом случае лучшим вариантом покупки машины станет оформление её через банк по целевому автокредиту.

• простота оформления;
• сниженные сроки рассмотрения заявки;
• отсутствие дополнительных расходов, так как лизингодатель сам ставит авто на учет в ГИБДД, страхует, оплачивает ТО и транспортный налог;
• при ДТП процедуры составления протоколов берет на себя лизинговая компания;
• возможна отсрочка погашения аренды;
• нет дорогих страховок КАСКО и ОСАГО, страхования жизни;
• отсутствует головная боль по продаже ТС при необходимости его замены.

Сумма лизинговых платежей по графику 6 660 000 руб. в т.ч. НДС 20%, уплачиваются с февраля 2023 по декабрь 2023 ежемесячно равными частями (289 565 руб. х 23 платежа). Дополнительных расходов по доведению ОС до готовности нет. СПИ автомобиля — 37 месяцев (для БУ и НУ).

Существует 2 вида автолизинга:

1. С правом последующего выкупа автомобиля и передачей прав собственности. В этом случае гражданину после окончания срока соглашения в обязательном порядке следует выкупить предмет договора и внести оставшуюся денежную сумму. Здесь ежемесячный платеж будет меньше, чем при автокредите, но конечная стоимость будет приблизительно одинакова.
2. С возможностью вернуть транспортное средство лизинговой компании по истечении срока договора. Машина передается обратно лизингодателю, а перед физическим лицом открывается возможность вновь оформить сделку, но уже относительного другого средства передвижения.

В каких случаях стоит брать машину в лизинг физическим лицам?

Одним из плюсов лизинга является то, что он не является кредитным продуктом. Потому он никак не зависит от уже имеющихся у гражданина кредитных обязательств. Брать машину в лизинг удобно, если:

• у вас уже имеются обязательства перед банком в виде ипотеки или крупного кредита и вам просто откажут в еще одном займе;
• вы планируете оформить кредит на покупку квартиры, дома или иные глобальные цели и существует риск, что в связи с не погашенным автокредитом вам откажут;
• нет нужной суммы на первоначальный взнос по кредиту на покупку машины.

По этой же причине получить авто в лизинг возможно тем, у кого неидеальная кредитная история. Теперь не придется зависеть от менее выгодных предложений банков.

Еще одним явным преимуществом является возможность сдать транспортное средство по окончании срока аренды. Схематично процесс выглядит следующим образом:

1. Берете новый автомобиль в лизинг, платите ежемесячные платежи весь период действия договора лизинга (почти как по кредиту).
2. Наступает срок окончания соглашения, машина сдается лизингодателю. Как раз наступает время окончания гарантии и, соответственно, всплывают ситуации, требующие ремонта и денежных вложений. Но автомобиль уже не ваш, как было бы с автокредитом.
3. Можно снова заключить договор лизинга и пересесть опять на новый автомобиль.

Также это лучший способ получить во временное владение и пользование ТС, но не оформлять его на себя.

Что выгоднее, лизинг или автокредит?

При равной стоимости автомобиля расчет лизинга оказывается выгоднее, чем автокредита. В первом случае ежемесячные платежи оказываются примерно в 2 раза ниже за счет следующего:

• в банке вы берете сумму кредита, рассчитанную как стоимость авто за минусом первоначального взноса плюс проценты по кредиту. Полученная цифра делится равными долями на месяцы пользования кредитом;
• лизинговые платежи рассчитываются по формуле: стоимость машины на дату оформления ее в лизинг минус остаточная стоимость ее по окончании договора. Дополнительно закладываются расходы на страхование, обслуживание, налог и полученная величина распределяется равными долями на месяцы действия договора.

В результате финансовая выгода на стороне лизинга.

Похожие записи:

• Незаконная перепланировка квартиры в 2023. Все аспекты.
• Отчёты по НДФЛ в 2023 году: инструкция от ФНС
• Процедура получения загранпаспорта через МФЦ в 2023 году