Законна ли скупка и продажа лома золота?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Законна ли скупка и продажа лома золота?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Информационное письмо от 20 сентября 2021 г. № 63 О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Комментарии к ст. 191 УК РФ

1. Правовой режим драгоценных металлов и драгоценных камней имеет ряд существенных особенностей.

Порядок совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями и жемчугом устанавливается Федеральным законом от 26.03.1998 N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» . Другими важнейшими нормативными актами являются: Постановление Правительства РФ от 04.01.1992 N 10 «О добыче и использовании драгоценных металлов и алмазов на территории Российской Федерации и усилении государственного контроля за их производством и потреблением» ; Положение о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.06.1994 N 756 ; Постановления Правительства РФ: от 01.12.1998 N 1419 «Об утверждении порядка совершения операций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы до аффинажа» ; от 27.02.2003 N 127 «Об утверждении Положения о Государственном фонде драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации» и др.

———————————

СЗ РФ. 1998. N 13. Ст. 1463.

СП РФ. 1992. N 6. Ст. 29.

СЗ РФ. 1994. N 11. Ст. 1291.

СЗ РФ. 1998. N 49. Ст. 6058.

СЗ РФ. 2003. N 9. Ст. 866.

2. Драгоценными металлами являются: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий), а природными драгоценными камнями — алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг. Кроме того, в соответствии с Федеральным законом «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» к драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, установленном Правительством РФ (Постановление Правительства РФ от 05.01.99 N 8 «Об утверждении порядка отнесения уникальных янтарных образований к драгоценным камням» ). Драгоценные камни, непригодные для изготовления ювелирных изделий, используются как продукция производственно-технического назначения без ограничений, установленных Федеральным законом «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (п. 3 ст. 22).

———————————

СЗ РФ. 1999. N 2. Ст. 310.

Предметом преступлений по ст. 191 являются драгоценные металлы в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий и лома таких изделий, а также природные драгоценные камни и жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из природных и драгоценных камней или жемчуга и лома таких изделий. Драгоценные металлы и природные драгоценные камни могут быть в виде добытого из недр минерального сырья, самородных минералов, слитков аффинированных драгоценных металлов, монет, содержащих драгоценные металлы, сырья, полуфабрикатов, не завершенной производством готовой продукции (включая ювелирные и бытовые изделия), готовой продукции, не относящейся к ювелирным и другим бытовым изделиям, материалов, инструментов, оборудования, установок, приборов, деталей, узлов, содержащих в своем составе драгоценные металлы и драгоценные камни, а также в виде лома и отходов, их содержащих (например, стружка драгоценных металлов, их опилки, сколы драгоценных камней и др.). Исходя из смысла закона и грамматического толкования, можно полагать, что ст. 191 в качестве предмета преступления имеет в виду лишь природный жемчуг.

К ювелирным и иным бытовым изделиям из драгоценных металлов и камней, не являющихся предметом рассматриваемых преступлений, относятся ювелирные украшения, предметы сервировки стола, предметы украшения помещений и культа, часы, портсигары, табакерки, чернильные приборы и т.д. Нельзя считать предметом рассматриваемых преступлений также сусальное золото, оружие, ордена и другие награды, выполненные из драгоценных металлов и камней или с их использованием (Постановление Правительства РФ от 18.06.1999 N 643 «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов» ;

———————————

СЗ РФ. 1999. N 27. Ст. 3359.

Приказ Роскомдрагмета от 30.10.96 N 146 «О порядке отнесения изделий, содержащих драгоценные металлы, к ювелирным»).

3. Применительно к драгоценным металлам, природным драгоценным камням и жемчугу наказуемы все виды сделок (купля-продажа, дарение, мена, залог, заем и др.), совершенные в нарушение правил, установленных законодательством РФ. При предъявлении обвинения и признании лица виновным в совершении незаконной сделки с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями или жемчугом следует указывать конкретное правило совершения таких сделок, которое было нарушено в данном случае.

Незаконность сделки с драгоценными металлами и драгоценными камнями может быть определена незаконностью самой добычи или производства этих предметов (т.е. если драгоценные металлы или камни добыты или произведены незаконно, то незаконными являются и последующие сделки с ними). Незаконными будут также сделки, совершенные с нарушением установленного законодательством порядка (правил) (по кругу субъектов, предмету сделки, месту ее совершения, нарушение приоритетного порядка приобретения и др.) с правомерно добытыми или произведенными драгоценными металлами и камнями.

4. Незаконное изготовление гражданами ювелирных, зубопротезных и других бытовых изделий из принадлежащих изготовителю или заказчику драгоценных металлов и драгоценных камней, как и изготовление указанных предметов из ювелирных и других бытовых изделий, состоящих из драгоценных металлов и драгоценных камней, а также лома этих изделий не могут рассматриваться как незаконный оборот драгоценных металлов и камней (п. 8 Постановления Пленума Верховного Суда СССР от 18.04.80 N 3 «О судебной практике по делам о нарушении правил о валютных операциях»).

5. Незаконная сделка с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями или жемчугом признается оконченным преступлением, когда выполнены все действия, составляющие суть соответствующей сделки (купли-продажи, мены, дарения, использования в качестве средства платежа и др.). Если сделка, совершенная в нарушение правил, установленных законодательством РФ, была двусторонней или многосторонней, то ответственности подлежат все участвующие в ней стороны.

6. Составы незаконного хранения, перевозки или пересылки драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга имеют в виду случаи, когда данные предметы были незаконно добыты или произведены, похищены, получены в результате совершения любого другого преступления, либо приобретены путем сделки, совершенной в нарушение правил, установленных законодательством РФ. Именно незаконный источник (способ) приобретения названных ценностей делает незаконным последующее их хранение, перевозку или пересылку.

Под хранением понимаются любые умышленные действия, связанные с нахождением драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга во владении виновного (при себе, если это не связано с перевозкой, в помещении, в тайнике и других местах). Ответственность за хранение наступает независимо от его продолжительности. Хранение — длящееся преступление: оно совершается до тех пор, пока названные предметы остаются в незаконном владении виновного.

Перевозка — любые умышленные действия по перемещению драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга из одного места в другое с применением любого транспортного средства.

Пересылкой признается незаконное перемещение драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга в виде почтовых, багажных отправлений (посылка, бандероль, багаж и т.п.), когда их транспортировка осуществляется без участия отправителя. Незаконная пересылка считается оконченным преступлением с момента сдачи соответствующего предмета для отправления.

Для ответственности по ст. 191 достаточно совершения любого из этих действий.

7. Рассматриваемые преступления могут быть совершены только умышленно, когда виновный осознает, что совершает незаконную сделку или незаконно хранит, перевозит или пересылает природные драгоценные камни, жемчуг или драгоценные металлы, и желает совершения этих действий. Мотив преступления в законе не оговорен, но, как правило, является корыстным, хотя отдельные соучастники преступления могут руководствоваться и иными мотивами.

8. Субъектом преступления может быть гражданин России, иностранец или лицо без гражданства по достижении возраста 16 лет.

Конфискация золота – стоит ли ждать ее повторения?

5 апреля 1933 г. в американских газетах появилось странное объявление. В соответствии с президентским указом №6102, все, кто живет в США, – как американские граждане, так и иностранцы – должны были до 1 мая 1933 г. сдать властям все золотые слитки, монеты и сертификаты. То же касалось бизнесов и корпораций.

Назвать это открытой конфискацией золота было нельзя. Хотя люди были обязаны сдать золото, правительство обещало заплатить за каждую унцию официальную цену $20.67. Но тем, кто не повинуется, грозило до 10 лет тюрьмы.

Указ №6102 предусматривал несколько исключений: ювелирные изделия, промышленные запасы, такие как золото, используемое в стоматологии, и редкие коллекционные монеты. Кроме того, население могло держать символическое количество желтого металла (или золотые сертификаты) на сумму до $100. Но по большей части хранение золота в Америке стало незаконным.

Сегодня те, кто владеет золотом, часто задаются вопросом, возможно ли повторение 5 апреля 1933 г. Может ли демократическое правительство снова заставить своих граждан сдать золотые орлы и крюгерранды? Могут ли у людей потребовать продать акции золотых индексных фондов за доллары или слитки из хранилищ за евро?

Чтобы должным образом оценить риск, следует понять, почему американское правительство так поступило. Простейшая версия: правительства по своей природе склонны к конфискации, поэтому события апреля 1933 г. могут повториться когда угодно.

Но я с этим не согласен. Лучшее объяснение событий 1933 г. связано с особой ролью правительства в кредитно-денежных отношениях. Если рассматривать ситуацию под таким углом, указ №6102 позволял правительству откорректировать денежно-кредитную систему – в то время основанную на золотом стандарте, – чтобы справиться с чрезвычайной экономической ситуацией. Поскольку мы больше не используем золотой стандарт, повторение апреля 1933 г. маловероятно.

Золотая ось

До Великой депрессии мир использовал золотой стандарт. Все валюты мира либо приравнивались к определенному количеству физического золота, либо были привязаны к другой валюте, приравнивавшейся к золоту, как правило к американскому доллару или британскому фунту.

Следовательно, рынок золота отличался от всех других рынков. К примеру, когда увеличивался спрос на медь, просто росла ее цена. То же касается автомобилей, жилья или овощей. Но когда увеличивался спрос на золото, цены на миллионы других товаров должны были упасть. Другими словами, огромное количество цен в мировой экономике вращалось вокруг одного особого рынка – рынка золота.

Другой комментарий к ст. 191 Уголовного кодекса Российской Федерации

Действия, который УК РФ рассматривает как оборот, делятся на две группы. Во-первых, это действия по распоряжению особо ценными природными элементами, без обладания на них соответствующими правами.

Преступлением считается:

• хранить. То есть обеспечивать сохранность предметов в течение неопределённого временного промежутка. Для этих целей лицо может оборудовать легкодоступный тайник или поместить ценности в труднодоступное место (на большую высоту);
• перевозить. Лично перемещать предметы, используя любое транспортное средство (самолёт, автомобиль, электропоезд, рейсовый автобус). Если при перемещении, обвиняемый имеет при себе серебро или изумруды в нагрудном кармане, в рюкзаке, портфеле или другом ручном багаже – это не считается перевозкой, а расценивается как хранение;
• пересылать. Транспортировка ценностей в пространстве без личного присутствия обвиняемого. Как способ пересылки рассматривается курьерская доставка, почтовое (посылка, бандероль) или почтово-багажное отправление (железнодорожным составом), авиапересылка. Отправка с нарочным, считается пересылкой, только в том случае, если он не знал об объекте, им перемещаемом, и не состоял в сговоре с отправителем.

Незаконное хранение и перевозка драгоценных металлов или сдача вещей перевозчику считаются завершёнными с момента начала противоправных действий. Наступление последствий для этого необязательно. Каждый из упомянутых поступков сам по себе образует оконченный состав преступления.

Чтобы сформировался состав преступления, субъект, который хранил, пересылал или перевозил драгоценности, не должен обладать на них правом собственности или иным правом. Они могут быть незаконно добыты, украдены либо приобретены иным противоправным способом.

Во-вторых, это деятельность, устанавливающая, изменяющая или прекращающая права на указанные ценности. Это может произойти путём заключения договоров обмена, купли-продажи, дарения, займа, аренды.

Криминальными будут считаться сделки с ценностями, находящимися в правомерном владении либо ведении лица, при условии, что их заключили:

1. В нарушение действующих принципов. Например, без предоставления приоритетного права совершить покупку специально уполномоченным федеральным органам исполнительной власти либо аналогичным органам федеральных субъектов.
2. Между сторонами (физическими и юридическими лицами), не обладающими полномочиями заключать подобного рода соглашения в силу отсутствия у них специального статуса.
3. С нарушением места, где они должны совершаться.

К ответственности привлекут все стороны, участвующие в процессе соглашения.

Помимо этого, неправомерность сделки может быть обусловлена незаконностью добычи и производства ценных ресурсов. Например, покупка их у «чёрных старателей».

Кроме организации нелегального оборота, лицу могут предъявить обвинения и в других проступках, предусмотренных уголовным законом. Обвинение в осуществлении предпринимательской деятельности (добыче) без соответствующих полномочий (171) инкриминируют, если ресурсы добыты кустарным способом. Если продавец осознанно пытается обмануть покупателя и продать под видом драгоценных иные элементы (диоксид циркония, свинцово-силикатное стекло, медь, пирит, горный хрусталь, латунь), то это он будет отвечать за мошенничество (159). Покупателя же привлекут по с. 191 за покушение на покупку.

• Информационные материалы

• Социальные ролики

• Наглядные материалы

• Прокурор разъясняет

• Порядок обращения граждан
• График приема

• Интернет приемная

• Уведомления об экстремизме
• Статусы уведомлений

• Прямая линия для предпринимателей

За работой ломбарда следит Центробанк, но это не микрофинансовая организация и не банк, поэтому ломбарды не передают информацию о клиентах в бюро кредитных историй и не запрашивают ее.

Ломбарды выдают деньги под залог ценной вещи, здесь неважно, какая у клиента работа, есть ли семья, судимость или просрочка по кредиту.

Клиентами ломбарда становятся самые разные люди, много и постоянных. Во время новогодних праздников, кризисов и пандемии коронавируса клиентов у ломбардов больше не становится, их всегда приблизительно одинаково. Причина этого в том, что услугами ломбардов пользуются чаще одни и те же люди, иногда приходят каждый месяц из года в год.

Во время новогодних праздников, кризисов и пандемии коронавируса клиентов у ломбардов больше не становится

Ломбард работает как кредитная карта. Человек берет деньги, затем возвращает их обратно с процентом. Для кого-то это удобнее, чем обращаться в банк: не нужно платить за обслуживание кредитной карты, можно продлить дату возврата займа, деньги дают даже с плохой кредитной историей.

Ломбардам сложно выделить какую-то конкретную аудиторию. Кажется, что клиенты ломбарда — люди бедные или с проблемами с законом, алкоголем или наркотиками, но это репутация из девяностых. Тогда люди могли принести золото и не вернуться за ним — кто-то изначально и не планировал возвращаться, а кто-то не смог найти на это деньги.

99% клиентов ломбардов выкупают имущество обратно

Сейчас в ломбардах можно встретить бизнесменов, студентов, пенсионеров, разницы нет. Почти все, где-то 99% клиентов ломбарда, выкупают свои вещи — часто это происходит в первые дни после оформления займа. Но даже если срок займа вышел, а клиент просит подождать, ломбард согласится.

Ломбарды вообще заинтересованы, чтобы люди выкупали имущество обратно, — для этого редко дают большие суммы, а по просьбе клиента продлевают срок займа.

Есть клиенты, которые приходят каждый месяц. Схема такая: заложили золото — получили зарплату и выкупили — снова заложили, когда потребовалось. Часто они приносят одни и те же украшения. Мы хорошо знаем и человека, и его украшения, поэтому берем комиссию поменьше. А другие клиенты могут приходить раз в год, когда возникают финансовые проблемы.

У всех ломбардов есть постоянные клиенты — это связано с местоположением. Люди чаще обращаются в ломбард рядом с домом или работой, а если обратились в один, то когда потребуется снова, пойдут туда же.

У нас региональная сеть из пятнадцати ломбардов, работаем по Омску. В каждый ломбард в среднем в месяц обращаются сто человек — получается, три человека в день. В ломбардах, с которыми я общаюсь, посещаемость приблизительно такая же.

Самые распространенные ломбарды — ювелирные. Они выдают займы под залог украшений из драгоценных металлов и камней. Украшения принимают на вес: даже если его сделал именитый дизайнер, оценивать будут только по рыночной стоимости за грамм металла.

16 июня 2020 года за грамм золота 585 пробы давали 2100 рублей. Эта цена зависит от рыночной стоимости чистого золота 999 пробы на бирже: если его стоимость падает, ломбарды выдают займы на меньшую сумму.

В ломбард сложно найти сотрудников, у этого есть две основные причины:

• материальная ответственность. Сотрудник оценивает и принимает товар, и, если он возьмет подделку или ворованную вещь, должен будет ее оплатить;
• воровство. Работа в ломбарде — это работа с деньгами и ценными вещами, и иногда люди не могут удержаться, чтобы не подменить украшение на поддельное или вообще украсть.

Подделки в ломбарды приносят редко, а вот воруют на рабочих местах постоянно. Чаще занимаются подлогом, например заменяют золотое украшение позолоченным.

В ломбардах стоят камеры видеонаблюдения, но никто не сидит за монитором круглосуточно — видео смотрят, когда что-то случается. В итоге такие подлоги находит ревизор — человек, который время от времени ездит по ломбардам и проверяет изделия: взвешивает, смотрит пробы, квитанции, качество металла.

Не у всех ломбардов есть ревизор, его роль может выполнять владелец бизнеса или бухгалтер, но, если это сеть, ревизор нужен. Проще, если ломбард один, и сам владелец выдает займы и принимает ценные вещи. Но если владелец хочет зарабатывать больше, ему придется расширяться и нанимать сотрудников, и вот тут ревизор уже понадобится.

Скупка лома золота у населения

Не секрет, что существуют так называемые скупщики, которые промышляют покупкой ценностей, в том числе краденных, не обременяя клиентов необходимостью составления документов.

И лица, не желающие продавать скупщикам свое или чужое золото за бесценок, обращаются в юридические организации, чтобы сбыть имущество подороже.

Не желая раскрывать свою личность, они всячески стараются увернуться от предоставления документов: задают навязчивые вопросы (например, «Обязателен ли паспорт в ломбарде, если я больше никогда не вернусь за своей вещью?» или «Зачем паспорт, я же в ломбарде, а не в банке, и принес вам в залог все необходимое?» и т. п.). Они прячут свое лицо, стараются подшучивать и настойчиво уговаривают принять ценности. Сотрудникам следует проявлять бдительность по отношению к таким клиентам: о подобных случаях лучше сообщать в правоохранительные органы.

Мест, где принимают золотые изделия, достаточно много. Деньги за драгоценные металлы можно получить в ломбарде, скупке, комиссионном магазине, банке, у коллекционеров. Куда обращаться, зависит от типа изделия и желания выкупить изделие. Например, банки покупают у физических лиц слитки. Коллекционеры дадут лучшую цену за монеты.

Но чаще всего сданными оказываются ювелирные украшения. В этом случае популярны два варианта – скупка и ломбард. О них и поговорим подробней.

Суть его деятельности заключается в выдаче кредита на определенный срок под залог ценного имущества. Ювелирный ломбард должен иметь лицензию на осуществление ломбардной деятельности от Центробанка, свидетельство о государственной регистрации, специально оборудованный сейф для хранения принятых от клиентов предметов.

Определение ценности украшения и максимальной суммы займа занимает несколько минут. Деньги можно взять не все, а только необходимую вам сумму, на которую и будет начислен процент.

До окончания срока действия договора компания обязуется хранить изделие в целости и сохранности.

Если срок прошел, а сданное изделие не выкуплено или не оплачены проценты, финансовая организация продает предметы залога, покрывая таким образом свои убытки.

Подобные организации принимают ювелирные украшения по договору купли-продажи без права дальнейшего выкупа. Это значит, что сдать вещь и забрать ее через определенное время нельзя. Деньги выдаются сразу в зависимости от веса и пробы драгметалла. Цена за грамм при сдаче в скупку немного выше, чем предлагают в ломбардах.

Скупщики принимают ювелирные изделия в любом состоянии. Не возьмут они самородки, золотой песок, слитки.

Деятельность скупки также подлежит лицензированию. Нелегальные скупки не редкость. Чтобы не попасть на мошенников, советую обратить внимание на наличие разрешительных документов.

Сколько стоит сдать золото?

Наши цены закупки золота приведены в таблице

Пробы	Стоимость за грамм сданного драгоценного металла
Лом золота в пробах	Наличными	Для ломбардов, индивид. предпр.
500 проба	1709 ₽	1752 ₽
585/583/14К проба	2000 ₽	2050 ₽
750/18К проба	2564 ₽	2628 ₽

Сколько стоит сдать золотое кольцо?

За сколько можно продать золотое кольцо?

Проба / Карат	Стоимость 1 грамма
500 / 12К	1750 ₽
583 / 585 / 14К*изделие	2300 ₽
750 / 18К	₽
850 / 21К	3000 ₽

Что принимают и не принимают в ломбардах

Не все знают, но, кроме золота, в ломбард можно сдать практически любой ценный предмет: ювелирные, меховые изделия; швейцарские часы; монеты; антикварные, брендовые вещи; цифровую, бытовую, строительную технику; профессиональное оборудование и инструменты; автомобили и водный транспорт.

К каждому виду залога кредиторы предъявляют свои требования. Например, цифровая электроника должна быть актуальной (не старше пяти лет), без повреждений, в рабочем состоянии. Сдавать ее лучше в заводской упаковке со всеми аксессуарами и гарантийными талонами.

Взять заем под залог автомобиля может только его владелец. Машина не должна иметь серьезных повреждений, изменений комплектации и обременения (то есть уже заложенный транспорт не принимается).

Во избежание мошенничества при сдаче автомобиля в залог будьте особенно внимательны к прописанным условиям. Известны ситуации, когда вместо кредитного договора заключался договор купли-продажи по заниженной цене, после чего бывший владелец получал транспорт в пользование (псевдолизинг) под огромные проценты и штрафы за нарушение сроков оплаты. В результате ему было проще отказаться от идеи выкупа машины.

Некоторые ломбарды готовы выдать финансы под залог ПТС, если автомобиль является основным источником дохода заемщика.

Ломбарды не принимают в качестве залога недвижимость и вещи, оборот которых ограничен законодательством:

Важно: не стоит пытаться получить денежные средства в обмен на медали деда. Согласно законодательству, государственные награды не передаются по наследству. Потомки награжденного могут только принять их на хранение, а за сбыт УК РФ предусматривает штраф до 80 тысяч рублей, исправительные работы и даже арест на срок до трех месяцев.

Ломбарды оказывают два вида услуг:

Выдача займов под залог вещей. Клиент оформляет заем, получает деньги и оставляет свое имущество в качестве гарантии возврата долга. Ломбард забирает это имущество и бережно хранит у себя, пока должник не расплатится

п. 3 ст. 2 ФЗ о ломбардах — основные требования к деятельности ломбардов

Чтобы вернуть вещь, нужно отдать сумму займа — то, что получил на руки — и проценты за пользование деньгами. Проценты начисляются со дня выдачи займа до дня, когда заемщик полностью вернет долг или ломбард продаст заложенное имущество.

Вот клиент заложил ноутбук и получил заем 10 тысяч рублей на месяц под 73% годовых — 0,2% в день. Значит, через месяц он должен вернуть 10 600 рублей.

Процент ломбарда. Процентная ставка по займу ограничена: она не может быть выше максимального значения, которое ЦБ РФ каждый квартал выкладывает на своем сайте. Штрафовать за просрочку, включать в сумму долга дополнительные платежи и комиссии запрещено.

Хранение имущества — отдельная услуга, когда клиент — поклажедатель — не получает деньги, а оставляет имущество в ломбарде и платит за это. Хранение вещей в ломбарде — это аналог услуги аренды ячейки в банке.

Например, меховые ломбарды предлагают услугу сезонного хранения шуб. Вот у Маши есть шуба. Зимой она носит ее, а в теплое время года сдает на хранение в меховой ломбард. Там шуба висит в специальном холодильнике, где поддерживается постоянная температура до 4 °C и влажность до 65%. Так она прослужит дольше, и до нее не доберется моль. Еще ломбард страхует имущество: если с шубой что-то случится, страховая компания возместит ущерб Маше. За услугу хранения Маша платит ломбарду деньги.

При сдаче вещи на хранение клиент получает именную сохранную квитанцию. Этот документ подтверждает, что между ним и ломбардом действует договор хранения.

В квитанции должно быть указано:

Стоимость хранения зависит от стоимости имущества: чем она выше, тем дороже услуга. Никаких ограничений ЦБ тут нет: ломбард может определять размер вознаграждения на свое усмотрение.

Если срок хранения прошел, а поклажедатель не оплатил услуги, то ломбард должен подождать еще 2 месяца, прежде чем сможет продать вещь.

ст. 11 ФЗ о ломбардах — льготный срок по договору хранения

Принципы работы ломбарда. Займы в ломбардах похожи на микрозаймы: деньги предоставляются на короткий срок под высокий процент. Но есть важное отличие: МФО могут давать в долг под честное слово по паспорту, а ломбарды — нет. Ломбард обязан взять какое-то имущество клиента в качестве обеспечения.

Но ломбарду нужны деньги, а не вещи должника. Значит, невостребованное имущество нужно быстро, но выгодно продавать, получать за него деньги и выдавать новые займы. Этот круговорот «займы — вещи — деньги — займы» должен работать без сбоев. Иначе у организации скопятся залежи из ювелирных украшений и бытовой техники, но не будет средств на выдачу новых займов и текущие расходы: налоги, арендную плату и зарплаты сотрудников.

Ломбард принимает только движимое имущество: заложить квартиру, дом или земельный участок нельзя, а машину, Айфон или часы — можно.

Как открыть ломбард: пошаговая инструкция

Вот основные пункты, которые помогут вам справится с открытием своего дела максимально быстро и просто.

Изучите рынок в своем городе

Как мы уже говорили, ежегодно количество ломбардов только растет. Этому способствуют несколько факторов: отмена лицензирования, спрос на быстрые займы у населения, отсутствие крупных контор в некоторых регионах.

Внимательно ознакомьтесь с услугами и условиями всех скупочных центров в вашем городе. На что они делают ставку? Попробуйте найти сферу, в которой вы бы смогли выгодно отличиться, например, установите меньшую ставку на некоторые виды имущества.

Определитесь с режимом работы и специализацией

После выполнения первого пункта вам не составит труда найти брешь в системе этого бизнеса вашего города. Подумайте, чего не хватает гражданам, чем бы вы хотели заниматься. Совпали ли эти пункты? Многие ломбарды сейчас работают круглосуточно и без выходных. Учитывайте эту специфику, подбирая персонал.

Рассчитайте капиталовложения

Немаловажный шаг. Перед тем как открыть свое дело, обязательно произведите все вычеты. Составьте бизнес-план и определитесь со всеми возможными расходами. Просчитайте доходы. Подумайте о том, сколько примерно денег может уйти на оплату труда сотрудников. Какие траты будут ежемесячными, а какие единовременными?

Владимир Порошин: Организация скупочной точки в ювелирном магазине

В условиях снижения покупательской активности ювелирные магазины ищут новые формы привлечения покупателей. Одной из таких форм является организация в магазине скупки ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий. Большой популярностью также пользуется более привлекательная для клиентов услуга — trade-in, т.е. система взаимозачета. Когда клиент решает приобрести новое ювелирное изделие, сотрудники ювелирного магазина оценивают его старое изделие и высчитывают, сколько ему останется заплатить за новое.
Мне как консультанту часто задают вопросы такого рода:

— Хотим открыть в торговой точке обменный фонд, т.е. обмен лома на готовое изделие с доплатой за работу. Изделия на обмен будут привлекаться у сторонних производителей по договору подряда. Имеем ли мы право предоставлять такие услуги физическим лицам?

— Скупку можно осуществлять по бланкам строгой отчетности или можно по договорам скупки?

— Надо ли подавать списки клиентов по скупке в налоговую инспекцию?

— Если по давальческой схеме сдаешь в лом старые изделия с прилавка, нужно ли составлять акт по ним для отчетности?

— Мы дополнительно занимаемся скупкой и обменом старых ювелирных изделий на новые. Необходимо ли нам заполнять анкеты на физических лиц, сдающих лом золота?

— Если мы принимаем золото на обмен, нужно ли сдавать отчетность?

Попробую ответить на эти вопросы.

Продажа нового ювелирного изделия с зачетом стоимости старого, обмен старого ювелирного изделия на новое все равно рассматривается как скупка.

Для всей такой деятельности нужны следующие коды ОКВЭД (напоминаю, что с июля 2020 года кодировка видов экономической деятельности осуществляется по новому классификатору):

Старые коды	Новые коды
52.48.22 — Розничная торговля ювелирными изделиями	47.77.2 — Торговля розничная ювелирными изделиями в специализированных магазинах
51.52.23 — Оптовая торговля золотом и другими драгоценными металлами (скупка)	46.72.23 — Торговля оптовая золотом и другими драгоценными металлами (скупка)
51.56.3 — Оптовая торговля драгоценными камнями (скупка)	46.76.4 — Торговля оптовая драгоценными камнями (скупка)
36.22.5 — Производство ювелирных изделий (размещение заказов на изготовление из собственных материалов)	32.12.5 — Производство ювелирных изделий, медалей из драгоценных металлов и драгоценных камней (размещение заказов на изготовление из собственных материалов)

Для налоговой инспекции объяснение: основной вид деятельности — розничная торговля, в том числе изделиями, изготовленными на стороннем производстве по вашему заказу из ваших материалов, которые вы скупили у населения в качестве сырья для производства.

Вид деятельности «розничная торговля» автоматически предполагает приобретение оптовых партий ювелирных изделий с целью последующей розничной продажи. Естественно, такое приобретение — не отдельный вид деятельности.

Какой штраф за торговлю без ИП полагается по КоАП РФ

Допустим, происходила торговля без регистрации ИП: какой же штраф в 2022 году полагается? Для начала такое правонарушение фиксируется протоколом по статье 14.1 КоАП РФ. Этот документ вправе оформить представители Роспотребнадзора, ФНС РФ, МВД и других ведомств.

Учтите, что штраф за отсутствие ИП назначается, если нет не только свидетельства индивидуального предпринимателя, но и сведений в ЕГРИП. В противном случае наказания не будет, даже если данные туда были внесены буквально в момент осуществления сделки.

Итак, какой штраф, если нет ИП, полагается по КоАП РФ? По статье 14.1 КоАП он может составлять от 500 и до 2000 рублей. Правда, его назначают только в том случае, если речь идёт о незначительной сделке. Причём подобное развитие событий будет самым благоприятным.

Владельцы драгоценных безделушек, без пробы, задаются вопросом, где ее поставить. Пробирование делают, если изделие изготовлено под заказ частным мастером. Золотое кольцо без пробы, цепочку, серьги и другие безделушки после переплавки можно пробировать в Пробирной палате. В основном туда отправляют изделия юридические лица, но физическим лицам тоже можно обращаться в эту инстанцию.

Некоторые условия для осуществления этого процесса.

• Услуги Государственной Пробирной палаты для физических лиц возможны только чтобы переклеймить драгоценность.
• Предоставление драгоценностей иностранного производства возможно только в количестве не более трех наименований (или один набор).
• Заявка в Пробирную палату подается только в один отведенный для этого день в месяце и только в установленное время.
• Процесс установки пробы длится месяц.
• Стоимость услуги недешевая.

Окончательное решение на пробирование принимает владелец изделия. Присутствие маркировки не всегда способно увеличить цену ювелирного украшения.

В чем преимущества скупки золота без пробы в профессиональном магазине?

Антикварный магазин Золотой Совет отличается от ломбардов по скупке золота без пробы. Важным преимуществом является простой сервис и официальное ведение деятельности. В числе преимуществ выделяются:

• Оперативность решения вопроса.
• Максимальная информативность клиента в режиме онлайн.
• Квалифицированный подход к экспертной оценки любого изделия.
• Выгодные предложения по стоимости.
• Оплата наличным и безналичным способом.
• Гарантия и политика конфиденциальности.

Золотой Совет — это индивидуальный подход, с максимальным уровнем выгоды для клиента!

Получение ювелирной лицензии

Можно сделать 799 пробу и на бирке написать «металл, содержащий серебро» — это позволит избежать пробирования и соответствующего общения с пробирной палатой.

К драгоценным камням относятся алмазы, бриллианты, изумруды, рубины, сапфиры, александриты, природный жемчуг в естественном и обработанном виде. Искусственные и полудрагоценные камни закон не относит к драгоценным.

Украшение считается драгоценным, если в нем есть драгоценный металл или драгоценный камень. К примеру, с точки зрения закона пластиковое кольцо с бриллиантом — ювелирное изделие. Золотое кольцо с вставленной в него стекляшкой — тоже.

Ниже по тексту мы будем давать ссылки на соответствующие законодательные акты. Если вы хотите быть в курсе обновлений законов, подпишитесь на обновления по ключевым словам в системе Гарант.

Регистрация в пробирной палате

Итак, если вы решили, что будете заниматься производством или продажей украшений, которые закон считает драгоценными, вам нужно будет сделать вот что.

Шаг 1.

Зарегистрировать ООО или ИП — без этого у вас будет куча проблем с законом. При регистрации нужно указать определенные коды ОКВЭД.

Шаг 2.

После этого в течение 30 дней встать на учет в пробирной палате. Дело в том, что за теми, кто работает с ювелирными изделиями, государство наблюдает внимательнее, чем за теми, кто занимается, например, бижутерией. Пробирная палата станет основным госорганом, который будет следить за вашей деятельностью. Она будет проставлять пробы на ваши украшения.

Работодатель не оформил работника. Какие последствия для обеих сторон?

Налоговики пообещали с 2021 года взимать полную сумму неуплаченного НДФЛ с «зарплаты в конвертах» не с заработной платы работника, а за счет работодателя.

Таким образом, обиженные работники, которые раньше опасались жаловаться на недобросовестного работодателя из страха, что им придется заплатить весь НДФЛ, теперь будут проявлять активность, обращаясь в суд, органы прокуратуры и трудовые инспекции.

Они могут делать это не только из желания отомстить, но также и в расчете на то, что им удастся восстановить свой трудовой стаж, пополнить пенсионные баллы и при этом еще взыскать с работодателя отпускные и больничные.

Разумеется, что налоговики не оставят в покое недобросовестного работодателя до тех пор пока не взыщут с него все суммы страховых взносов во внебюджетные фонды. Сверх этих сумм будут начислены различные штрафы и пени, размер которых будет зависеть от особенностей конкретной ситуации. А реальные шансы попасть в поле зрения налоговой или трудовой инспекции растут с каждым днем.

Части 4 и 5 статьи 5.27 КоАП РФ предусматривают систему наложения штрафных санкций на работодателей за уклонение от оформления трудового договора.

Так, если правонарушение было совершено впервые, то

● Виновное должностное лицо заплатит от десяти до двадцати тысяч рублей;

● ИП заплатит от пяти до десяти тысяч рублей;

● Юрлицо заплатит от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Сумма в пределах указанных штрафных санкций будет определяться инспектором, с учетом всех обстоятельств правонарушения.

Если правонарушение совершено повторно, то штрафы возрастут:

● Для ИП – от тридцати до сорока тысяч рублей;

● Для юрлиц – от ста до двухсот тысяч рублей. Кроме этого, для должностных лиц может быть применена дисквалификация на срок от одного года до трех лет.

В случаях, когда объем уклонения от уплаты «зарплатных налогов» (НДФЛ и страховых взносов во внебюджетные фонды) по совокупности трех последних лет достигает крупного или особо крупного размера, работодатель может быть привлечен к уголовной ответственности одновременно по нескольким статьям УК:

● 199 УК – уклонение от уплаты налогов и страховых взносов;

● 199.1 УК – неисполнение обязанностей налогового агента (речь идет о неуплате НДФЛ с зарплаты работника);

● 199.2 УК – сокрытие денежных средств или имущества организации, с которых должны взиматься налоги и страховые взносы;

● 199.4 УК – уклонение работодателя от уплаты «несчастных взносов» (речь идет о страховании несчастных случаях, производственном травматизме и профилактике профзаболеваний).

● 159 УК — Мошенничество, которое, как правило, всегда идет в комплексе с непосредственно «налоговыми статьями» кодекса.

Обратите внимание, что крупным и особо крупным размерами, в зависимости от конкретного уголовного состава могут являться различные суммы, прямо указанные в примечаниях к соответствующим статьям УК.

Похожие записи:

• Кто такие коллекторы и какие у них полномочия?
• Какая пенсия у инвалида 3 группы неработающего в 2024 году будет
• Продление временной регистрации иностранного гражданина по месту пребывания