Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой штраф за неоформленного работника у ИП 2024». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Любой предприниматель или юридическое лицо, использующие наемный труд, обязаны позаботиться о правильном и своевременном оформлении своих сотрудников в соответствии с действующим ТК. Использование труда других людей без должного официального оформления является крупным нарушением и даже преступлением, поскольку наносит ущерб правам самого работника, а также государству.
Штраф за неоформленного работника для ИП и ООО в 2019 году
- Что грозит предпринимателю, решившему не выплачивать полагающиеся налоги и отчисления за своих сотрудников?
- Какова будет ответственность юридического лица, на чьей фирме работники подписали трудовой договор значительно позже того, как начали свою деятельность?
- Как может быть выявлено данное нарушение и на основании чего назначается наказание?
Ответственность за нарушения и меры наказания
Наем работника без оформления трудового договора является преступлением, ответственность за которое несет не только организация, но и должностное лицо, то есть директор. Законодательством Российской Федерации зафиксированы два типа мер ответственности за неоформленного сотрудника — для юридических и физических лиц.
В первом случае ответственность несут директор и сотрудники отдела кадров. Если нарушения выявлены в небольшом масштабе (незначительная просрочка или погрешности в оформлении нескольких сотрудников), то штраф выписывается организации. Правда, его размер велик — от 100 тыс. руб. за каждое правонарушение. Но даже такие суммы порой не останавливают незаконную деятельность. Тогда компании могут грозить более крупные штрафы, а также уголовное наказание и увольнение специалистов кадровой службы по статье. Директор может провести на исправительных работах или за решеткой до двух лет.
Для физлиц (ИП) наказание тоже сурово. Опять же, многое зависит от времени просрочки и числа неоформленных сотрудников. В лучшем случае предпринимателю удастся отделаться штрафом до 5 тыс. руб. или придется временно приостановить функционирование компании. В худшем, особенно когда виновный не возместил нанесенные убытки, — огромные штрафы (до 300 тыс. руб.), заключение по приговору суда и запрет на ведение бизнеса в данной сфере.
Из сказанного следует, что в России наем работников без официального оформления является серьезным правонарушением, за которое работодателю положены тяжкие взыскания. Игнорирование норм не принесет нарушителю никакой выгоды, ведь законодательством предусмотрены значительные негативные последствия и немалые штрафы. Кроме того, сэкономленные (неоплаченные государству) суммы по налогам за работников предпринимателю или компании все равно придется компенсировать.
Ответственность за нелегальных работников
В законодательстве предусмотрены несколько видов ответственности за неоформление работника: по КоАП, по Налоговому и Уголовному кодексам, а также взыскания по линии ФСС (по Федеральному закону от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»).
Какой конкретно грозит штраф за неустроенного сотрудника, или одними штрафными санкциями дело не обойдется, зависит от нескольких обстоятельств:
- от правовой формы нанимателя — ИП или организация;
- от того, в первый раз схвачен за руку нарушитель или уже повторно;
- от нанесенного государству ущерба в виде неуплаченных налогов, страховых взносов и т. д.
Разберем подробнее.
Что делать ИП, чтобы не возникло проблем
Своевременное оформление сотрудников в соответствии с трудовым законодательством поможет избежать штрафов. Для этого необходимо:
— Заключить трудовые договоры со всеми работниками,
— сдавать табели учета рабочего времени в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования; и
— документировать соблюдение трудового законодательства: оформлять заявления, команды и регистрации в трудовых книжках.
Договор, заключаемый с работником, должен содержать название, реквизиты работодателя, указание будущей должности и подписи обеих сторон. В этом случае документ считается юридически грамотным.
Предприниматели, использующие теневую работу, рискуют получить значительные штрафы, если об этом станет известно. Ответственность ИП в этом случае может быть административной и уголовной (в случае непрекращающихся посягательств на государство и значительного материального ущерба). Ниже приведен список того, чего следует ожидать в обоих случаях
— Административная ответственность — штраф от 1 до 5 000 рублей на каждого работника или принудительное закрытие организации на срок до 90 дней.
— Уголовная ответственность — выплата 100-300 тысяч рублей или до двух лет лишения свободы без возможности дальнейшего ведения бизнеса в прежнем секторе.
В обоих случаях работодатель обязан вернуть убытки (недополученные налоги) в государственный фонд. Для управления крупными долгами используйте программу «Простые платежи партнерам».
В 2022 году нелегальные иммигранты могут быть крупно оштрафованы за использование рабочих мест. Минимальная выплата ИП при таких обстоятельствах составляет 25 000 рублей, максимальная — 50 000 (70 в Москве, Санкт-Петербурге и прилегающих районах).
Что помимо штрафов грозит работнику при не оформлении трудовых отношений надлежащим образом
Если в компании или на индивидуальном предприятии хотя бы часть сотрудников работает без трудового договора, это может иметь неприятные последствия для обеих сторон.
- Взносы в пенсионный фонд не выплачиваются работникам. К моменту выхода на пенсию у гражданина может не быть необходимого количества пенсионных молекул. В этом случае государство выплачивает только социальную пенсию по старости, которая не превышает прожиточного минимума.
- Работодатель не платит взносы в фонд социального страхования. Как следствие, никто не выплачивает работникам больничные пособия в случае несчастного случая на производстве. Вам придется обращаться в суд, чтобы доказать, что вы работаете в конкретной компании. Это может занять месяцы или даже годы.
- Работники не платят налоговые сборы. Обычно налоговым агентом является работодатель. Он обязан исчислять и удерживать подоходный налог. Однако если он по какой-либо причине этого не делает, работник должен самостоятельно уплатить его в бюджет. Если Федеральная налоговая служба обнаружит, что гражданин получает доход, но не удерживает подоходный налог, к нему могут быть применены санкции в соответствии со статьей 122 Налогового кодекса. Неофициальные работники платят штраф в размере 20% или 40% от годового дохода, который они отработали без оформления.
Для работодателей ответственность за такое поведение является как уголовной, так и административной. Многое зависит от размера ущерба, нанесенного государству.
В Федеральной налоговой службе существует методика расчета заработной платы (и, соответственно, налога на фонд оплаты труда) с учетом отрасли и сектора конкретного предприятия. Кроме того, налоговый инспектор оставляет за собой право потребовать допроса любого человека, который (по его мнению) располагает информацией по данному вопросу. Следует также напомнить, что жалобы могут подавать работники, которые не удовлетворены своим доходом, оплатой больничных или отпускных.
Ответственность за мигрантов
Неправильное оформление мигрантов, то есть иностранных граждан, влечет еще большую ответственность у работодателя.
В следующих случаях директор получит штраф за работу у него нелегалов:
- Если у иностранца нет разрешения на какой-либо род занимаемой деятельности;
- Если для привлечения иностранца на работу не выдано специальное разрешение;
- Если с мигрантом заключен договор, по которому его не уведомили о сроках работы;
- Когда иностранный гражданин работает не по той профессии, которая указана в его разрешении на работу.
За такие трудовые нарушения накладывается штраф:
| На директора | От 35 тыс. до 70 тыс. рублей |
| На юридическое лицо | До 1 млн. рублей и приостановление деятельности предприятия на 90 суток |
Проверку осуществляет МВД, по её результатам всегда составляется акт. В этом документе инспекция обязана зафиксировать все подробности и нюансы, а сам документ носит название «Акт проверки». Он разделён на две основные части:
- в первой обычно указывают технические моменты и данные о работодателе — реквизиты, юридический адрес, дату и время проверки;
- во второй находится вся подробная информация по поводу предмета проверки, найденных нарушений, также описаны факты, доказательства — всё, что выявила инспекция в ходе проверки.
Важно: в акте прописываются все санкции, которые были наложены на нарушителя или нарушителей.
Акт — документ, который сразу же пишется в двух экземплярах. Один из них получает на руки нарушитель (работодатель), а второй остаётся в МВД и подшивается к делу. Как правило, представитель компании обязан расписаться в получении акта.
Этот документ станет основным, если нарушитель захочет оспорить наложенные на него штрафные санкции в суде.
Порядок рассмотрения и размеры штрафов
Когда налоговая инспекция выявляет нарушение трудового законодательства, она может применить различные меры к нарушителю. В зависимости от степени нарушения и числа неоформленных работников, размеры штрафов могут быть разными.
По статье 5.27 КоАП РФ предпринимателю, не оформившему работника, может быть наложен штраф в размере от 30 000 до 50 000 рублей за каждого неофициального сотрудника. Кроме того, работодатель должен выплатить необходимые налоги и сдать соответствующую отчетность.
Если ИП-работодатель использует аутстаффинг или другие схемы, чтобы не оформить работника, то размеры штрафов могут быть еще больше. Например, по статье 5.27.1 КоАП РФ предусмотрено наложение штрафа в размере от 100 000 до 200 000 рублей за привлечение работника по аутстаффингу без заключения соответствующего договора.
Если работник обжалует наложение штрафа, то порядок рассмотрения его жалобы определен в статье 31.3 КоАП РФ. Работодатель должен обратиться в вышестоящую инстанцию или суд с соответствующим заявлением.
При наличии разных правонарушений, связанных с неоформленными работниками, налоговая инспекция может применять разные способы взыскания штрафов. Работодателю необходимо быть готовым к тому, что он может быть привлечен к ответственности не только в форме штрафов, но и в виде приостановления деятельности или даже ликвидации предприятия.
Что грозит директору организации
Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.
При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.
Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.
Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.
Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.
В общей ситуации на предпринимателя накладывается денежный штраф, размер которого устанавливает административный кодекс. Но такой шаг возможен обычно только в случае, если неофициально у ИП трудилось несколько человек и короткий промежуток времени.
Если же количество работников, с которыми нет трудовых соглашений, значительна, то за это уже может быть назначена уголовная ответственность. Общая квалификация ситуации производится исходя из суммы неуплаченного в бюджет налога.
Уголовное дело обычно приводит к назначению реального срока, а не условного. Кроме этого ИП присуждают серьезный денежный штраф, который необходимо уплатить вместе с погашением задолженности по налогам. В такой ситуации обычно сначала требуется произвести налоговый платежи, а потом уже выплачивать штраф.
Внимание! Также результатом судебного разбирательства может быть наложение запрета на осуществление деятельности в той области, где было произведено нарушение.
Размер штрафа за наем неоформленного работника ИП
Законодательство Российской Федерации устанавливает ответственность для индивидуальных предпринимателей (ИП) за наем неоформленных работников. Это связано со стремлением бороться с теневым рынком труда и обеспечить соблюдение трудовых прав работников.
В случае наема работника без оформления трудового договора, а также без выплаты заработной платы, страховых взносов и налогов, ИП может быть привлечен к административной ответственности.
Размер штрафа за наем неоформленного работника для индивидуального предпринимателя определяется в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.
Основными нормативными актами, регулирующими данную сферу, являются:
- Трудовой кодекс Российской Федерации;
- Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях;
- Законодательство о налогах и сборах;
- Законодательство о социальном страховании.
Сумма штрафа за наем неоформленного работника варьируется в зависимости от ряда факторов, таких как:
- количества наемных работников без договоров;
- суммы задолженности по заработной плате, налогам и страховым взносам;
- длительности занимаемой должности работником;
- ранее выявленных нарушений ИП.
В случае если ИП будет установлено наем нескольких работников без оформления, сумма штрафа может быть значительно увеличена.
Для некоторых индивидуальных предпринимателей размер штрафа может составить значительную сумму, что может негативно сказаться на финансовом положении бизнеса. Поэтому рекомендуется строго соблюдать все трудовые и налоговые нормы, связанные с наемом работников.
В целях избежания негативных последствий для бизнеса, ИП должны правильно оформлять документацию по приему на работу, заключать трудовые договоры и выплачивать работникам справедливую заработную плату, а также вносить все социальные платежи и налоги, предусмотренные законодательством.
Возможные последствия для ИП при наеме неоформленного работника
Нанимая сотрудников, индивидуальные предприниматели должны учитывать не только составление трудовых договоров, но и правильное оформление отношений с работниками. Неоформленный работник – это сотрудник, который фактически работает, но не имеет официального трудового договора или не соответствует требованиям законодательства в части оформления. ИП, которые нанимают неоформленных работников, могут столкнуться с серьезными последствиями.
1. Штрафные санкции
В случае выявления неоформленного работника на проверке со стороны государственных органов, ИП может быть привлечен к административной ответственности. Размер штрафа зависит от многих факторов, включая количество неоформленных работников и степень нарушения законодательства. Вплоть до полного оформления рабочих отношений, ИП может ежемесячно платить штрафы, что серьезно нагрузит финансовое состояние предпринимателя.
2. Утрата доверия со стороны клиентов и партнеров
Неоформленные работники могут повлиять на качество предоставляемых услуг или товаров, а также на сроки их выполнения. Партнеры или клиенты ИП могут оказаться неудовлетворенными работой неоформленных сотрудников, что может повлечь за собой утрату доверия и в дальнейшем – оборот потенциальных клиентов и возможные судебные иски.
3. Репутационный риск
Наем неоформленных работников создает репутационный риск для ИП. Нарушение законодательства в области трудовых отношений может отразиться на репутации предпринимателя и его деловых связях. Репутационные потери могут снизить спрос на товары или услуги ИП и повлиять на успешность его предприятия в целом.
4. Проверки и возможные уголовные дела
В случае систематического и нарушения законодательства в области оформления рабочих отношений, ИП может ожидать проведение проверок со стороны государственных органов. В ходе проверки могут выявиться и другие нарушения – несоблюдение требований по безопасности и охраны труда, хранения личных данных сотрудников и прочие. В результате ИП может быть привлечен к уголовной ответственности и оштрафован за совершение преступления.
В целях избежания возможных последствий, ИП должны быть готовы к правильному оформлению рабочих отношений и следовать требованиям законодательства. Регулярная проверка соответствия работников требованиям и урегулирование отношений с работниками поможет ИП избежать штрафных и репутационных рисков, а также сохранить доверие клиентов и партнеров.
Штраф за неоформленного работника
По требованию Трудового кодекса РФ, требуется соблюдать определенный порядок при принятии граждан в штат: заключение трудового договора, издание приказа о приеме на работу, внесение записи в трудовую книжку, ознакомление с локальными актами, которые касаются исполнения работником его обязанностей. Нарушение установленной процедуры заключения трудового договора и невыплата предусмотренных законодательством обязательных платежей влечет административную и даже уголовную ответственность.
Основания для привлечения к административному наказанию, если работник не оформлен официально:
- фактический допуск сотрудника к исполнению обязанностей работодателем без надлежащего оформления трудовых отношений или уклонение от их составления;
- заключение гражданско-правового договора взамен трудового;
- фактический допуск сотрудника к исполнению обязанностей неуполномоченным лицом без последующего одобрения со стороны работодателя и заключения трудового контракта.
При отсутствии официального оформления доказательствами наличия рабочих отношений в суде выступают:
- выдача пропуска на территорию работодателя;
- документы, которые подтверждают выплату денежных средств неоформленному работнику;
- различные акты, ведомости, где присутствует подпись гражданина;
- переписка сторон;
- свидетельские показания.
Кодекс об административных правонарушениях РФ (ч. 3, 4 ст. 5.27) устанавливает, какой штраф за неоформленного работника для ИП в 2022:
- от 5000 до 10 000 р. — за уклонение от оформления или ненадлежащее оформление либо заключение гражданско-правового договора вместо трудового;
- от 10 000 до 20 000 р. — при фактическом допуске неуполномоченным сотрудником без последующего одобрения работодателем и оформления отношений по ТК РФ.
При повторном нарушении штраф за незарегистрированных работников составит для ИП от 30 000 до 40 000 р.
При отсутствии оформленных трудовых отношений работодателем не осуществляются обязательные платежи по налогам и страховым взносам. Если подобное положение вещей выявится при проверке, ИП потребуется возместить недостающую сумму. Вопрос о привлечении к административной или уголовной ответственности решается в зависимости от причиненного ущерба и продолжительности периода отсутствия выплат.
По Уголовному кодексу РФ, уголовная ответственность ИП за неоформленного сотрудника предусматривается в виде:
- штрафа в размере от 100 000 до 300 000 р. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет;
- принудительных работ до 1 года;
- ареста на срок до 6 месяцев;
- лишения свободы до 1 года (ст. 198 УК РФ).
Ужесточение наказания
В 2024 году в отношении индивидуальных предпринимателей, привлекающих неоформленных работников, предусмотрены более строгие меры ответственности.
Во-первых, ИП, замеченные в нарушении правил найма неоформленного работника, будут оштрафованы в большей сумме. Размер штрафа будет зависеть от количества и продолжительности таких нарушений. Таким образом, введение отдельных штрафов за каждый случай использования неоформленного работника будет способствовать более строгому наказанию за повторные нарушения и усилит контроль над соблюдением трудового законодательства.
Во-вторых, будет усилена ответственность за рецидив нарушений. Если индивидуальный предприниматель будет обнаружен снова привлекающим неоформленного работника после получения штрафа, ему будет назначено более строгое наказание. Такое ужесточение наказания направлено на пресечение повторных нарушений и обеспечение соблюдения законодательства в сфере труда.
В-третьих, предусмотрено возможное привлечение ИП к уголовной ответственности в случае систематических нарушений правил найма и использования неоформленных работников. Это мера, направленная на эффективное устранение таких нарушений и предотвращение дальнейшего привлечения неоформленных работников.
Таким образом, ужесточение наказания для индивидуальных предпринимателей, привлекающих неоформленных работников, способствует более эффективному контролю над соблюдением трудового законодательства, повышает ответственность ИП и препятствует незаконному использованию рабочей силы.
Ответственность за нелегальных работников
В законодательстве предусмотрены несколько видов ответственности за неоформление работника: по КоАП, по Налоговому и Уголовному кодексам, а также взыскания по линии ФСС (по Федеральному закону от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»).
Какой конкретно грозит штраф за неустроенного сотрудника, или одними штрафными санкциями дело не обойдется, зависит от нескольких обстоятельств:
- от правовой формы нанимателя — ИП или организация;
- от того, в первый раз схвачен за руку нарушитель или уже повторно;
- от нанесенного государству ущерба в виде неуплаченных налогов, страховых взносов и т. д.
Что делать ИП, чтобы не возникло проблем
Своевременное оформление персонала в соответствии с нормами ТК поможет предупредить штраф. Необходимо:
— заключать со всеми работниками трудовой договор;
— своевременно сдавать отчеты в ПФР и ФСС;
— вести документацию: оформлять заявления, приказы, делать записи в трудовой книжке.
Договор, который заключает работник, должен содержать полное ФИО, реквизиты работодателя, указание будущей должности, подписи обеих сторон. В таком случае документ будет считаться юридически верным.
Предпринимателю, который использует теневой наемный труд, грозит в случае обнаружения этот факта ощутимый штраф. Ответственность ИП в данном случае может быть административной и уголовной (в случае долговременного нарушения и крупного материального ущерба государству). Перечислим, что можно ожидать в обоих случаях.
— Административная ответственность – штрафные выплаты в размере 1-5 тысяч рублей за каждого сотрудника или принудительная остановка работы организации на срок до 90 дней.
— Уголовная ответственность – выплаты в размере 100-300 тысяч рублей или тюремное заключение на срок до 2 лет с невозможностью дальнейшей предпринимательской деятельности в прежней сфере.
И в той, и в другой ситуации работодатель обязан возместить казне страны ущерб (недополученные налоги). Для массовой проверки задолженностей воспользуйтесь партнерской программой от простых платежей.
В 2022 году можно получить крупный штраф за использование труда нелегалов-мигрантов. Минимальная выплата, которая предстоит ИП в такой ситуации – 25 тысяч рублей, максимальная – 50 тысяч (70 в Москве и Санкт-Петербурге, а также в прилегающих к этим городам областях).