Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое экспертиза давности создания документа». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Актуальность проведения данного исследования документов объясняется несколькими факторами. Не все относятся добросовестно к составленному близким родственником завещанию, пытаясь дописать/внести в него корректировки, связанные с наследуемым имуществом.
Экспертиза давности изготовления документа: точность и необходимость исследования
Результаты экспертизы — наиболее значимое доказательство наличия недобросовестных намерений контрагента, партнера или руководителя.
Данный вид судебно-технического исследования назначается в ситуациях, когда необходимо:
- подтвердить или опровергнуть факт несоответствия даты и времени заключения договора;
- определить срок давности подписания соглашения;
- установить факт внесения изменений в реквизиты документа.
Важно учесть, что с помощью судебно-технической экспертизы невозможно установить точную дату и время подписания договора. Поэтому, если конкретная дата заключения соглашения играет решающую роль, заинтересованной в выигрыше стороне стоит поискать иные методы подтверждения или опровержения фактов.
Максимальная точность определения даты — полгода. При этом данный промежуток времени актуален исключительно для свежих документов. В иных случаях эксперт может сделать вывод о том, что договор был составлен в период:
- шести последних месяцев;
- от полугода до года;
- от одного года до двух лет;
- от двух до трех лет;
- более трех лет назад.
Результаты исследований зависят не только от квалификации эксперта. При определении давности изготовления документов одно из решающих значений играют способ и условия их хранения.
Хранение документов в условиях повышенной температуры (которая на несколько градусов отличается от комфортной комнатной) в течение длительного времени — основной фактор, влияющий на результаты экспертизы. Исказить итоги исследования также может количество снятых с документа копий.
В каких случаях проводится процедура определения давности текста
Случаи, когда договор купли-продажи, дарения составляется задним числом, а завещание пишется уже после смерти наследодателя – не редкость. К нам обращаются заинтересованные в определении подлинности документа, его частей и фрагментов лица, у которых есть хотя бы малейшие подозрения о внесенных изменениях и дополнениях в него.
Чтобы уличить субъекта в обмане, необязательно обращаться в правоохранительные органы – можно провести независимый анализ по установлению даты изготовления документа в нашем центре. Если делу дан ход и материалы переданы в правоохранительные органы с целью привлечения лица к уголовной ответственности возможно проведение судебной экспертизы давности документов в ходе расследования.
Ограничения физико-химической экспертизы
Данный метод осуществления экспертизы (то есть рекомендуемый Минюстом газо-жидкостный хроматографический метод), предполагающий, что в пасте присутствуют различные «летучие элементы», чье испарение происходит со свойственной каждому из них скоростью, обладает некоторыми ограничениями, а именно:
- является подходящим для документации, хранение которой происходило при температуре от +20 до +25 градусов по Цельсию, при показателях влажности не более 30-60% и при полном отсутствии направленного на них света (то есть при нахождении документов в стопке и в шкафу), как и обязано, осуществляться хранение бумаг в надлежащих условиях;
- может подходить для документов, чье производство имело место не ранее 1,5-3 лет до проведения экспертизы, поскольку при более продолжительном сроке происходит испарение всех «летучих элементов», и проведение исследования с целью получения информации не является осуществимым;
- не используется, если на документ было направлено агрессивное (чаще всего температурное) воздействие; действительно, для пропадания «летучих веществ» документ может быть проглажен горячим утюгом, высушен на радиаторе зимой, долгое время лежал под обычной настольной лампой; — если предполагается физическое разрушение бумаги (для осуществления исследования, штрихи для проведения анализа попросту вырезаются из документа) – предполагается наличие как минимум 3 штрихов, чтобы в сумме получалось хотя бы 30 мм общей площади.
Оспаривание экспертизы давности в судебном процессе
Иногда выводы эксперта не устраивают ту или иную сторону, или же в принципе противоречат логике и здравому смыслу. Такого рода ситуации могут произойти по причине непрофессионализма специалиста, который проводит экспертизы, а также по причине сговора заинтересованной стороны. Но время от времени, как показала практика, случаются ситуации, когда просто необходимо прибегнуть к процессу оспаривания заключения судебной экспертизы в суде. Оспаривание экспертизы давности по своей процедуре ничем не отличается от оспаривания другой судебной экспертизы. Отличается само обоснование, которое в каждом случае индивидуально и которое необходимо для проведения дополнительной или повторной экспертизы. Ниже попытаемся ответить на вопросы, а именно в каких ситуациях процесс оспаривания возможен и просто необходим; как правильно, грамотно и профессионально оформить документы; как квалифицированно подойти к процессу подбора главных оснований для данного рода процедуры.
Какие задачи решает экспертиза давности реквизитов документа?
Экспертиза позволяет оценить давность подписей и записей, выполненных от руки с применением письменных принадлежностей, к которым относятся гелевые, шариковые ручки, ручки-роллеры, давность оттисков штампов, факсимиле, печатей, нанесенных штемпельными красками, а также графических изображений и текстовых фрагментов, распечатанных на принтере чернилами для струйной печати.
Возможности современного экспертного исследования позволяют поставить перед специалистом одну или сразу несколько задач, таких как:
- выявить несоответствие дат и времени фактического составления документа и обозначенных в исследуемом образце;
- определить время абсолютной или относительной давности всего документа и его отдельно взятых элементов;
- установить, в какой конкретный отрезок времени выполнен документ и/или его реквизиты;
- выявить, что в исследуемый образец были внесены изменения после его фактического составления (подписания);
- определить последовательность внесения реквизитов.
Вышеприведенный перечень задач, разрешаемых экспертизой, не является закрытым и исчерпывающим, поэтому точный список вопросов, которые заказчик исследования ставит перед экспертом, составляется после очной консультации.
Чтобы выбрать подходящий метод оценки, важно отличать понятия абсолютной и относительной давности. Под «абсолютной» подразумевается точный возраст реквизитов – отрезок времени или дата их внесения, выражаемые в единицах исчисления времени: числах, месяцах, годах. Под «относительной» давностью понимается установление самого факта монтажа, допечаток, включения в тело документа дополнительных реквизитов после его составления, подписания.
Экспертизу давности реквизитов документов назначают в тех случаях, когда нужно
- установить факт несоответствия даты, времени реального подписания документа или внесения отдельных реквизитов дате и времени составления, указанной в документе;
- определить время абсолютной или относительной давности выполнения документа и его частей;
- установить факт выполнения документа или внесения отдельных реквизитов в конкретный период времени;
- установить, внесены ли изменения в реквизиты путем дописки, дорисовки после составления и подписания документа.
Когда экспертизу давности не провести?
Физико-химический метод проведения исследования (Минюст рекомендует метод газожидкостной хроматографии), основанный на наличии в чернилах (пасте) ручек «летучих веществ», которые испаряются с определенной скоростью, имеет ряд ограничений:
- Пригоден для документов, хранившихся при температуре 20-25 С, при влажности 30-60%, при отсутствии источника света (в стопке документов, в шкафу).
- Пригоден для документов, фактически изготовленных за (по разным источникам) 1,5 −3 года до экспертизы максимум.
- Пригоден для документов, реквизиты которых выполнены как шариковой, так и гелевой (капиллярной) ручкой (то есть, чернилами). Однако, согласно п.6.1 Методики реквизиты, выполненные чернилами (например, для гелевых ручек) непригодны для исследования только тогда, когда возраст документа два года и более.
- Не пригоден в случае, если документ подвергали агрессивному, как правило температурному воздействию (из часто встречающихся на практике случаев: для ускорения исчезновения «летучих веществ» документы гладят утюгом через тряпку, сушат на батарее, располагают под настольной лампой и так далее).
- Предполагает разрушение документа (из часто встречающихся на практике случаев: злоумышленники вырезают штрихи, которые можно проанализировать).
Начало течения исковой давности.
Согласно п. 2 ст. 200 ГК РФ по обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения.
По обязательствам, срок исполнения которых не определен или определен моментом востребования, срок исковой давности начинает течь со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется срок для исполнения такого требования, исчисление срока исковой давности начинается по окончании срока, предоставляемого для исполнения данного требования.
Срок исковой давности во всяком случае не может превышать десять лет со дня возникновения обязательства.
| Начало течения исковой давности по обязательствам | ||
| С определенным сроком исполнения | Срок исполнения которых не определен или определен моментом востребования | |
| По окончании срока исполнения | Со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства | Если должнику предоставляется срок для исполнения требования – по окончании этого срока |
Течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которыми установлено его начало (ст. 191 ГК РФ).
Срок, исчисляемый годами, истекает в соответствующие месяц и число последнего года срока (п. 1 ст. 192 ГК РФ). Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день (ст. 193 ГК РФ).
Основные направления экспертизы давности создания документа
Экспертиза давности составления документа через определение очередности выполнения оттисков и штрихов в документе. Печати, штампы и подписи могут быть занесены в документ в разное время.
Определить давность нанесения каждого из наложенных друг на друга штрихов или оттисков невозможно.
Но можно установить, что было поставлено на документ в первую очередь – подпись или печать, и что – во вторую.
Экспертиза давности написания документа посредством сравнения образцов. Для установления времени написания или печати документов берутся образцы, достоверно созданные в то или иное время. Это возможно при наличии больших массивов документов.
Например, если на экспертизу представлен документ организации со значительным документооборотом, то для сравнения изымаются образцы официальных бумаг, составленных в разное время. Это позволяет определить уровень и объем произошедших изменений и составить заключение о времени, прошедшем с момента создания спорного документа.
Образцы бумаг, взятых для сравнения, должны быть выполнены с помощью тех же единиц офисной техники (принтеры, копировальные машины), написаны теми же шариковыми или гелиевыми ручками. Штемпельная краска печатей на образцах также должна совпадать с той, что использована в спорном документе.
Если все предоставленные образцы не совпадают со спорным документом, то применяются другие методики анализа давности создания документа либо же составляется заключение о невозможности проведения экспертизы.
Экспертиза давности документа с помощью сопоставления спорного документа с материалами специально собранного архива экземпляров надписей, оттисков и печатных текстов. Это наиболее современный способ экспертизы документов.
К тому же применение этого метода позволяет повысить точность определения даты создания или изменения документов. Тем не менее, у этой методики есть и своя темная сторона.
Дело в том, что процесс создания базы данных эталонных образцов может занимать значительное время и потребляет огромное количество трудовых ресурсов. Это, в конечном итоге, значительно повышает стоимость исследования.
Оспаривание результатов судебно-технической экспертизы давности документа — новости Право.ру
Причина отказов судов в назначении дополнительных и повторных экспертиз в том, что заинтересованная сторона, не вникая в суть методики и не разобравшись в расчетах, лишь представляет суду письменное мнение другого специалиста, не будучи в состоянии дать самостоятельные пояснения суду о выявленных недостатках. Суд в такой ситуации чаще всего резюмирует, что не имеется оснований сомневаться в экспертном заключении и принимать во внимание мнение иного специалиста. На этом попытки юристов оспорить выводы судебно-технической экспертизы давности документа завершаются. Однако процессуальные возможности стороны в этом вопросе выглядят иначе, если ее представитель совместно со специалистом разберется в сути представленного заключения и наглядно докажет суду причины неверных выводов экспертов.
Когда невозможно провести экспертизу давности изготовления документов
Несмотря на то что разные методы и технологии сегодня активно развиваются, бывают случаи, когда проведение данной экспертизы бывает невозможно осуществить, например:
- Плохое состояние документа, что связано в большинстве случаев с их неверным хранением. Документ может потерять все свои основные качества, полностью видоизменен, что приводит к ее непригодности для осуществления необходимых исследований. Выцветшая, ломкая, покрытая плесенью бумага не пригодна для проведения экспертизы.
- Несвоевременное предоставление объекта исследования. Вещества, находящиеся в красителях, в частности красители, с течением определенного времени полностью испаряются, что делает невозможным проведения исследований.
- Небольшое количество образцов для сопоставления. Число предоставленных образцов является первичных и главным условием установления очных и достоверных сведений.
В настоящем стандарте использованы следующие сокращения:
АСУ ТП — автоматизированная система управления технологическим процессом;
ВВФ — внешний воздействующий фактор;
ДГУ — дизель-генераторная установка;
ЕСКД — единая система конструкторской документации;
ИВС — информационно-вычислительная система;
КИП и А — контрольно-измерительные приборы и автоматика;
НД— нормативный документ;
ОИАЭ — объект использования атомной энергии;
РКД— рабочая конструкторская документация;
СЛА — система локализации аварий;
ТД — техническая документация;
ТУ — технические условия;
ТЗ — техническое задание;
ТТ — технические требования;
ЭЗ — экспертное заключение;
TDS — Технический паспорт.
Экспертиза давности реквизитов документов занимается исследованием подлинности документа.
Любые юридически значимые документы (договора, завещания, бухгалтерские и налоговые документы) играют важную роль в судебных спорах. Нередко возникают сомнения в их подлинности. В этом случае независимая экспертиза давности реквизитов является решающим аргументом при вынесении судебного решения.
Если в документе будут обнаружены подделки даты, печати, подписи, дописки или, наоборот, удаление каких-либо частей, то такой документ будет признан поддельным. За подлог документов предусмотрена уголовная ответственность по ст. 327 УК.
Поскольку экспертиза давности реквизитов может назначаться судом при рассмотрении различных споров (арбитражных, гражданских, уголовных), юристы и адвокаты должны иметь представление о том, как проходит экспертиза, что для нее потребуется и какие задачи она может решить.
Основные направления экспертизы давности создания документа
Экспертиза давности составления документа через определение очередности выполнения оттисков и штрихов в документе. Печати, штампы и подписи могут быть занесены в документ в разное время. Определить давность нанесения каждого из наложенных друг на друга штрихов или оттисков невозможно. Но можно установить, что было поставлено на документ в первую очередь – подпись или печать, и что – во вторую.
Экспертиза давности написания документа посредством сравнения образцов. Для установления времени написания или печати документов берутся образцы, достоверно созданные в то или иное время. Это возможно при наличии больших массивов документов. Например, если на экспертизу представлен документ организации со значительным документооборотом, то для сравнения изымаются образцы официальных бумаг, составленных в разное время. Это позволяет определить уровень и объем произошедших изменений и составить заключение о времени, прошедшем с момента создания спорного документа. Образцы бумаг, взятых для сравнения, должны быть выполнены с помощью тех же единиц офисной техники (принтеры, копировальные машины), написаны теми же шариковыми или гелиевыми ручками. Штемпельная краска печатей на образцах также должна совпадать с той, что использована в спорном документе. Если все предоставленные образцы не совпадают со спорным документом, то применяются другие методики анализа давности создания документа либо же составляется заключение о невозможности проведения экспертизы.
Экспертиза давности документа с помощью сопоставления спорного документа с материалами специально собранного архива экземпляров надписей, оттисков и печатных текстов. Это наиболее современный способ экспертизы документов. К тому же применение этого метода позволяет повысить точность определения даты создания или изменения документов. Тем не менее, у этой методики есть и своя темная сторона. Дело в том, что процесс создания базы данных эталонных образцов может занимать значительное время и потребляет огромное количество трудовых ресурсов. Это, в конечном итоге, значительно повышает стоимость исследования.
Проведение экспертизы по уголовному делу
Согласно Постановлению Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21 декабря 2010 г. N 28 «О судебной экспертизе по уголовным делам» экспертиза по уголовному делу может быть проведена либо государственным экспертным учреждением, либо некоммерческой организацией, созданной в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом «О некоммерческих организациях», осуществляющих судебно-экспертную деятельность в соответствии с принятыми ими уставами.
Коммерческие организации и лаборатории, индивидуальные предприниматели, образовательные учреждения, а также некоммерческие организации, для которых экспертная деятельность не является уставной, не имеют право проводить экспертизу по уголовному делу. Экспертиза, подготовленная указанными организациями в рамках уголовного процесса, может быть признана недопустимым доказательством, т.е. доказательством, полученным с нарушением требований процессуального закона.
Недопустимые доказательства не могут использоваться в процессе доказывания, в том числе, исследоваться или оглашаться в судебном заседании, и подлежат исключению из материалов уголовного дела.
Так как АНО «Судебный эксперт» является автономной некоммерческой организацией, а проведение судебных экспертиз является её основной уставной деятельностью (см. раздел «Документы организации»), то она имеет право проводить экспертизы в том числе и по уголовным делам.
Отчет «задним числом». Уходим от штрафов
Ситуация, когда срок сдачи отчетности подходит к концу, а документы еще не готовы, случалась хотя бы раз, наверное, с каждым бухгалтером. Да и о штрафах за опоздание знают все: например, за не вовремя сданную декларацию по налогу на прибыль фирме придется заплатить штраф по статье 119 НК РФ, который зависит от срока опоздания и размера налога. А лично бухгалтеру полагается штраф по статье 15.5 КоАП РФ. За просроченный баланс штраф значительно меньше, но и его платить не хочется.
Много рецептов, хороших и разных Каждый бухгалтер решает эту проблему по-разному, и, наверно, у всех есть предпочтительные способы. Начнем с самых «безобидных».
Зинаида Ковалева, главный бухгалтер:
– Мне, прямо как студенту, всегда не хватает ночи, чтобы все закончить. Поэтому я перешла на сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности в электронном виде. Обычно прием в налоговой инспекции заканчивается в 17.00, а у меня всегда есть лишних 7 часов. Ведь по электронной почте я могу отправить документы до 24.00, не нарушив никаких правил. Главное – отправить не позже полуночи, чтобы дата не поменялась. Ее невозможно установить самому, это делается провайдером при отправке автоматически, поэтому я бы не порекомендовала мой способ тем, кто даже не брался за баланс в день, когда его нужно уже сдавать.
Если вовремя закончить с документами не удается, определитесь, какого штрафа вы хотите избежать больше – за опоздание или за неточность в документах? Если сроки беспокоят вас больше, баланс можно составить приблизительно и сдать вовремя, понадеявшись, что инспектор не заметит ошибки. Главное, чтоб расхождения в балансе не были больше 10 процентов – иначе оштрафуют уже за «грубое нарушение ведения бухгалтерского учета» по статье 15.11 КоАП РФ. С налоговой декларацией так лучше не экспериментировать – если вы случайно занизите налог, штраф составит 20 процентов от суммы, которую вы должны заплатить (ст.122 НК РФ).
А еще вы всегда можете попробовать договориться с инспектором. Речь вовсе не обязательно о взятках – пусть это останется личным выбором каждого бухгалтера. Можно просто попробовать уговорить инспектора не штрафовать вас за опоздание на день или два, и он вполне может пойти вам навстречу, особенно если вы в хороших отношениях. Только нужно учесть, что с этим вопросом лучше обратиться заранее, ведь инспектору тоже перед начальством отчитываться. После своего отчета он даже при большой симпатии к вам ничем не сможет помочь. А нулевой баланс примут без претензий на день позже практически в каждой инспекции, хотя, чтобы опоздать с его сдачей, нужно иметь действительно вескую причину.
Кстати, о причинах. Не удалось договориться – попробуйте поискать себе оправдания.
Смягчающие обстоятельства (естественно, подтвержденные нужными справками) налоговики обязаны принять во внимание. Это могут быть и кража документов, и пожар на фирме, и тяжелые личные обстоятельства или болезнь бухгалтера. Инспектор все равно составит документ о нарушении сроков сдачи отчетности, а потом отправит его в юридический отдел вместе со всеми справками. Этот отдел не будет мучить вас новыми проверками – для этого нужно, чтобы оправдательные документы выглядели явной подделкой. Сотрудник юридического отдела одной московской инспекции заметил: «Мы же не звери, в самом деле, хоть и налоги собираем».
Сейчас у бухгалтеров может появиться еще одна уважительная причина – сбой в расчетной программе. Налоговики пока не называют такую причину в числе обычных, да и справку о такой поломке, возможно, получить не удастся. В нескольких компаниях, обслуживающих бухгалтерские программы, я попробовала расспросить, что они будут делать, если прямо перед сдачей отчетности данные из программы вдруг исчезнут? Все как один ответили, что такое невозможно в принципе, все данные в программах дублируются, а извлечь их можно при поломке максимум за несколько часов. Поэтому и справок никаких этим фирмам выдавать не приходилось – не сталкивались они с такими случаями. Но случаи такие все-таки бывают, и не всегда за 2–3 часа удается восстановить все данные, просто не в правилах компаний признавать свои недостатки, а потому вполне возможно, что эту причину вам не удастся подтвердить документально.